南京國(guó)民政府時(shí)期的國(guó)有企業(yè)研究

　　上海社會(huì)科學(xué)院張忠民研究員主持完成的國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目《近代中國(guó)國(guó)有企業(yè)的制度演進(jìn)及其治理模式——以20世紀(jì)30～40年代為中心》（項(xiàng)目批準(zhǔn)號(hào)：03BZS019），其最終成果為專著《南京國(guó)民政府時(shí)期的國(guó)有企業(yè)（1927～1949）》。課題組主要成員：朱婷。

　　近代中國(guó)的國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本問題是近代中國(guó)經(jīng)濟(jì)史和企業(yè)制度史研究的重要領(lǐng)域。該成果在前人研究成果的基礎(chǔ)上，從歷史學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)的雙重視角出發(fā)，對(duì)以20世紀(jì)30～40年代為中心的南京國(guó)民政府時(shí)期國(guó)有企業(yè)的制度變遷和歷史演進(jìn)作了較為詳盡、系統(tǒng)的研究。這項(xiàng)成果除導(dǎo)論以及余論外，主要由相互具有邏輯遞進(jìn)關(guān)系的三大部分構(gòu)成。

　　導(dǎo)論部分在簡(jiǎn)要回顧了前人的研究成果之后，主要對(duì)研究對(duì)象進(jìn)行了必要的界定�！皣�(guó)有資本”被界定為包括中央政府、地方政府及其機(jī)構(gòu)等，以政府公款投入所形成的全部投資；國(guó)有企業(yè)亦從廣義的角度區(qū)分為國(guó)有獨(dú)資、全資企業(yè)，國(guó)有控股企業(yè)，以及依照特種股份有限公司等特別法規(guī)組織的國(guó)有參股企業(yè)。但在具體的論述中，為了行文的方便，同時(shí)也為了有利于對(duì)所有國(guó)有資本的論述，則從國(guó)有獨(dú)資、全資企業(yè)，國(guó)有控股企業(yè)以及國(guó)有參股企業(yè)的不同角度分別進(jìn)行論述。

　　第一部分，即第一章，南京國(guó)民政府國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策的演變。由三方面的內(nèi)容組成：一是抗戰(zhàn)之前南京國(guó)民政府國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策形成的淵源和背景，以及黨國(guó)體系下國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策的形成路徑和基本內(nèi)容，從中可以看出，國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策從其形成之日起，關(guān)于國(guó)營(yíng)、民營(yíng)的劃分問題就成為其最主要的核心內(nèi)容；二是抗戰(zhàn)時(shí)期國(guó)民政府國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策的演進(jìn)，其內(nèi)容不僅包括戰(zhàn)前延續(xù)的國(guó)有經(jīng)濟(jì)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的政策劃分，而且還有以前甚少為學(xué)者論及的國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)預(yù)算政策和省營(yíng)經(jīng)濟(jì)政策；三是抗戰(zhàn)勝利之后國(guó)民政府的國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策，基本內(nèi)容除了較之于戰(zhàn)時(shí)爭(zhēng)論更熾的國(guó)有經(jīng)濟(jì)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的政策劃分之外，還有甚具戰(zhàn)后國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策特色的敵偽產(chǎn)業(yè)接收政策以及國(guó)有股份的減持政策。

　　第二部分包括第二章到第四章，主要是分階段論述和分析了抗戰(zhàn)之前、抗戰(zhàn)期間、以及抗戰(zhàn)勝利之后，國(guó)民政府國(guó)有企業(yè)以及國(guó)有資本的演進(jìn)。從中可以看出，戰(zhàn)前的國(guó)有資本以及國(guó)有企業(yè)除了在金融系統(tǒng)的國(guó)家行局，以及電信、郵政、鐵路、軍工等國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)的行業(yè)之外，在一般的競(jìng)爭(zhēng)性民用工礦業(yè)及商業(yè)貿(mào)易中，其數(shù)量、規(guī)模都還十分有限；但當(dāng)臨近抗戰(zhàn)全面爆發(fā)的1936年時(shí)，鑒于戰(zhàn)爭(zhēng)局勢(shì)的日益迫近，國(guó)民政府已經(jīng)開始積極籌劃以重化工業(yè)、軍事工業(yè)為中心的國(guó)有企業(yè)建設(shè)。抗戰(zhàn)時(shí)期國(guó)有企業(yè)的演進(jìn)，一個(gè)最主要的特點(diǎn)可以概括為“全方位擴(kuò)張”，這種全方位擴(kuò)張表現(xiàn)在行業(yè)上，就是除了重化工業(yè)、軍事工業(yè)之外，凡是對(duì)戰(zhàn)時(shí)經(jīng)濟(jì)有關(guān)聯(lián)和重要性的民生工業(yè)中，都可以看到國(guó)有資本、國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)；表現(xiàn)在投資主體上，不僅有諸如經(jīng)濟(jì)部資源委員會(huì)、工礦調(diào)整處、金礦局這樣重要的中央政府投資，也有為數(shù)甚多的以后方各省區(qū)省政府為主體的省營(yíng)企業(yè)公司，以及省營(yíng)企業(yè)、縣市營(yíng)企業(yè)的興起；表現(xiàn)在企業(yè)的組織形式上，國(guó)有獨(dú)資、全資企業(yè)固然占有一定比重，但是更多的卻是國(guó)有控股、參股企業(yè)的大量出現(xiàn)，它們不僅放大了國(guó)有資本的效用和效應(yīng)，而且對(duì)于整合戰(zhàn)時(shí)條件下的經(jīng)濟(jì)資源、政治資源都起到了重要的作用�？箲�(zhàn)勝利之后國(guó)民政府國(guó)有企業(yè)的演進(jìn)可謂是進(jìn)入了最后的膨脹階段，最重要的表現(xiàn)是，以接收大量敵偽產(chǎn)業(yè)為前提，國(guó)民政府建立起了一個(gè)從重化工業(yè)、基礎(chǔ)工業(yè)直至輕紡工業(yè)極為龐大的國(guó)有企業(yè)體系，并且在公司組織形式下，組建起了為數(shù)眾多的國(guó)有大公司和大公司系統(tǒng)，將國(guó)民政府的國(guó)有企業(yè)推到了最后的巔峰狀態(tài)；國(guó)民政府在建立戰(zhàn)后國(guó)有企業(yè)和國(guó)有企業(yè)系統(tǒng)的同時(shí)，很大程度上背棄了自孫中山國(guó)家資本思想以來，國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策中一貫的國(guó)營(yíng)、民營(yíng)的政策劃分，使得國(guó)有資本、國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)資本、民營(yíng)企業(yè)的矛盾處于一種空前激烈的對(duì)峙狀態(tài)；最后，在日益嚴(yán)重的財(cái)政貨幣形勢(shì)下，國(guó)民政府選擇了國(guó)有企業(yè)的國(guó)有股份減持，實(shí)際上意味著整個(gè)國(guó)民政府與它的國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)一起，已經(jīng)走到了歷史的盡頭。

　　第三部分為第五、第六兩章，在前述兩部分的基礎(chǔ)上，對(duì)國(guó)有企業(yè)的資本、資金來源，股權(quán)結(jié)構(gòu)，企業(yè)的組織形式、治理結(jié)構(gòu)、管理層級(jí)、員工薪酬等等進(jìn)行了大致的論述和分析。在已有關(guān)于國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本的研究著述中，不論是宏觀的總體研究，還是微觀的個(gè)案研究，這方面的內(nèi)容都是涉及較少的。這不僅有資料發(fā)掘和利用上的問題，也有研究方法和研究視角的問題。而該成果的研究則較好地提供了這方面整體性的論述和分析。

　　余論部分在前述研究的基礎(chǔ)上，分別提出和討論了國(guó)有企業(yè)的歷史地位、國(guó)有企業(yè)的制度及規(guī)模優(yōu)勢(shì)、國(guó)有企業(yè)的制度性障礙、國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)的關(guān)系、國(guó)有企業(yè)的公司化趨向以及南京政府時(shí)期國(guó)有企業(yè)的歷史結(jié)局等等。

　　成果的重要觀點(diǎn)包括：

　　1．通過對(duì)諸如“國(guó)營(yíng)事業(yè)”，或者“國(guó)營(yíng)企業(yè)”、“公營(yíng)事業(yè)”，以及“公營(yíng)”、“省營(yíng)”、“市營(yíng)”、“縣營(yíng)”等等的分析和界定，認(rèn)為南京國(guó)民政府時(shí)期的“國(guó)有資本”應(yīng)該界定為包括中央政府、地方政府及其機(jī)構(gòu)等，以政府公款投入所形成的全部投資；國(guó)有企業(yè)則應(yīng)從廣義的角度區(qū)分為國(guó)有獨(dú)資、全資企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)，以及依照特種股份有限公司等特別法規(guī)組織的國(guó)有參股企業(yè)。但在具體論述中，可以從國(guó)有獨(dú)資、全資企業(yè)，國(guó)有控股企業(yè)以及國(guó)有參股企業(yè)的角度，分別進(jìn)行論述。

　　2．國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策部分中，關(guān)于“黨國(guó)體系”下國(guó)有經(jīng)濟(jì)形成路徑的論述，以前少有人涉及。但通過這項(xiàng)成果的研究，可以看出為什么國(guó)民政府任何經(jīng)濟(jì)政策的制定，最后都是來自國(guó)民黨的決議或法案；所謂南京國(guó)民政府經(jīng)濟(jì)政策的制定，說到底也就是國(guó)民黨中央的政策制定。

　　3．通過對(duì)南京國(guó)民政府時(shí)期國(guó)有經(jīng)濟(jì)政策中諸如國(guó)有企業(yè)的“經(jīng)營(yíng)預(yù)算政策”等的研究，可以看出至少?gòu)?0年代初起，國(guó)民政府對(duì)于國(guó)有企業(yè)以及國(guó)有資本的運(yùn)營(yíng)已經(jīng)制定了一套經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和實(shí)施辦法，其核心就是國(guó)庫(kù)資本撥出以及盈余解繳國(guó)庫(kù)的“收支兩條線”。

　　4．南京國(guó)民政府時(shí)期的國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本在戰(zhàn)時(shí)“全方位擴(kuò)張”的過程中，通過在企業(yè)組織形式上的控股和參股，不僅放大了國(guó)有資本的效用和效應(yīng)，而且對(duì)于整合戰(zhàn)時(shí)條件下的經(jīng)濟(jì)資源、政治資源都起到了重要的作用。

　　5．南京國(guó)民政府時(shí)期的國(guó)有企業(yè)具有公司化的歷史發(fā)展趨向。這一公司化趨向具有兩個(gè)含義：第一個(gè)含義是無論是政府的政策導(dǎo)向，還是企業(yè)的自主選擇，南京國(guó)民政府時(shí)期的國(guó)有企業(yè)多日漸趨向于公司組織形式；第二個(gè)含義則是指在公司化的進(jìn)程中，公司化的國(guó)有大企業(yè)日益向多單位、母子公司性質(zhì)的大型控股公司演進(jìn)。戰(zhàn)時(shí)大量省營(yíng)企業(yè)公司的出現(xiàn)和發(fā)展一定程度上已經(jīng)反映和標(biāo)志著多單位母子控股公司發(fā)展階段的到來；到了戰(zhàn)后，諸如中國(guó)紡織建設(shè)公司、中國(guó)蠶絲公司、中國(guó)石油公司、中國(guó)植物油料廠有限公司，以及資源委員會(huì)屬下其它多單位的國(guó)有大企業(yè)的成批涌現(xiàn)，更是將國(guó)有大公司推到了一個(gè)歷史的巔峰。

　　成果的主要特色在于：一是對(duì)于檔案資料的開掘、整理以及使用，特別集中體現(xiàn)在全書經(jīng)過仔細(xì)整理編制的近80個(gè)圖表中。二是全書的框架設(shè)計(jì)，并未如一些著述慣常所做的那樣，完全按照時(shí)間先后編排章節(jié)陳述，而是從研究對(duì)象的類型和問題出發(fā)，結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)理論的基本結(jié)構(gòu)展開全部研究，較好地體現(xiàn)了研究和敘述中歷史和邏輯的一致，在現(xiàn)有的同類著述中，頗具特色。三是整個(gè)研究十分嚴(yán)謹(jǐn)。在對(duì)研究對(duì)象的評(píng)價(jià)，以及所表現(xiàn)出來的觀點(diǎn)、看法、結(jié)論等等都實(shí)事求是。對(duì)史料絕不妄加意測(cè)，對(duì)評(píng)述和分析也不隨意套用理論、無限引申。在最后的余論中，對(duì)于一些現(xiàn)在看來仍然難以作出結(jié)論性論斷的問題，也實(shí)事求是地在討論之余，并不下結(jié)論性的論斷。

　　成果的學(xué)術(shù)價(jià)值在于，在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外有關(guān)近代中國(guó)企業(yè)制度的研究中，絕大部分成果主要還是集中在對(duì)于企業(yè)個(gè)案以及企業(yè)制度演進(jìn)的一般描述上，關(guān)于南京國(guó)民政府時(shí)期國(guó)有企業(yè)的總體研究雖有一些，但并不多，而且主要的著眼點(diǎn)似乎也未完全集中在制度變遷方面。而該成果的研究，對(duì)于南京國(guó)民政府時(shí)期國(guó)有企業(yè)的形成、發(fā)展以及總體規(guī)模提供了一個(gè)較為清晰的整體概貌，不僅對(duì)于推進(jìn)近代中國(guó)企業(yè)制度研究向縱深的發(fā)展，推進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)史學(xué)科的建設(shè)具有較高的學(xué)術(shù)價(jià)值，而且也為今后近代中國(guó)國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本更深入、更全面的宏觀研究和個(gè)案研究提供了進(jìn)一步前進(jìn)的支點(diǎn)。