由國(guó)家社科基金后期資助項(xiàng)目資助的王世權(quán)博士撰寫的《監(jiān)事會(huì)治理的有效性研究》一書順利出版了。用國(guó)家社科基金資助的方式發(fā)掘、推動(dòng)一些具有重要理論和實(shí)踐價(jià)值的學(xué)術(shù)著作，對(duì)于樹(shù)立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶W(xué)術(shù)研究風(fēng)氣、填補(bǔ)一些領(lǐng)域研究的空白、推動(dòng)我國(guó)社會(huì)科學(xué)的進(jìn)一步發(fā)展將起到非常重要的作用。在《監(jiān)事會(huì)治理的有效性研究》中，作者用頗具功力的理論推演以及豐富翔實(shí)的實(shí)證檢驗(yàn)，回答了人們對(duì)監(jiān)事會(huì)治理有效性的質(zhì)疑，彌補(bǔ)了監(jiān)事會(huì)治理方面研究的空白。

　　公司治理模式可以大致分為以英、美為代表的“一元模式”和以日、德為代表的“二元模式”。在“一元模式”中，董事會(huì)不僅行使決策權(quán)，還通過(guò)獨(dú)立董事行使監(jiān)督權(quán)。“二元模式”則是在股東大會(huì)下設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，董事會(huì)行使決策權(quán)，監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督權(quán)。從中國(guó)具體情況來(lái)看，治理結(jié)構(gòu)采用了與日、德相近的“二元模式”，并且在監(jiān)督制度上引入了獨(dú)立董事制度以加強(qiáng)上市公司內(nèi)部的監(jiān)督作用。但是，隨著近年來(lái)新疆德隆、金花股份、ST東北高速、中關(guān)村、古井集團(tuán)等上市公司舞弊事件的曝光，加之獨(dú)立董事制度的引入，監(jiān)事會(huì)的存在成了學(xué)者們爭(zhēng)論的一個(gè)焦點(diǎn)，由此直接引發(fā)了“中國(guó)現(xiàn)有制度安排下的監(jiān)事會(huì)是否有效”、“中國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)治理如何創(chuàng)新”等理論問(wèn)題。

　　然而，審視已有文獻(xiàn)可知，與實(shí)踐中對(duì)監(jiān)事會(huì)治理有效性認(rèn)知的迫切需求不相匹配的是，有關(guān)監(jiān)事會(huì)的研究相較于公司治理的其他維度而言卻較為薄弱。理論界對(duì)監(jiān)事會(huì)治理問(wèn)題的研究大多是基于單一視角，相關(guān)考察監(jiān)事會(huì)治理有效性的實(shí)證分析也并不多見(jiàn)，在監(jiān)事會(huì)的本原性質(zhì)與作用機(jī)理等關(guān)鍵理論層面缺乏突破，尚沒(méi)有形成具有普遍指導(dǎo)意義的理論體系。這種理論滯后的狀況難以對(duì)不斷發(fā)展變化的上市公司治理實(shí)踐提供強(qiáng)有力的指導(dǎo)，因而迫切需要對(duì)監(jiān)事會(huì)治理的理論問(wèn)題進(jìn)行創(chuàng)新性探索。

　　《監(jiān)事會(huì)治理的有效性研究》一書，正是對(duì)此進(jìn)行的有益探索。該書采用文獻(xiàn)研究、實(shí)證研究、案例研究等方法，深入淺出地對(duì)監(jiān)事會(huì)治理的有效性研究進(jìn)行了解析。首先，通過(guò)對(duì)德國(guó)、美國(guó)以及日本三個(gè)典型國(guó)家內(nèi)部監(jiān)督模式的比較制度分析，構(gòu)建了評(píng)判監(jiān)事會(huì)治理有效性的理論模型，即正當(dāng)性、互補(bǔ)性與經(jīng)濟(jì)合理性三個(gè)基本原理，并從上述三個(gè)方面出發(fā)針對(duì)中國(guó)監(jiān)事會(huì)治理的有效性提出了相關(guān)假設(shè)。然后，根據(jù)中國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)特征，構(gòu)建了監(jiān)事會(huì)治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并以據(jù)此生成的監(jiān)事會(huì)治理指數(shù)為依托，檢驗(yàn)提出的假設(shè)，從而驗(yàn)證中國(guó)監(jiān)事會(huì)治理的有效性。在此之上，歸納總結(jié)了影響監(jiān)事會(huì)治理有效性的要因，并解析了監(jiān)事會(huì)的本原性質(zhì)、作用機(jī)理。最后，對(duì)中國(guó)上市公司治理可能的創(chuàng)新路徑進(jìn)行了探討。

　　在對(duì)以上內(nèi)容的闡釋中，王世權(quán)展現(xiàn)了其清晰的思路和淵博的知識(shí)。書中不僅系統(tǒng)地總結(jié)歸納了監(jiān)事會(huì)的有關(guān)知識(shí)，還涉及董事會(huì)、股東大會(huì)、控制權(quán)市場(chǎng)以及利益相關(guān)者治理等方面的知識(shí)。尤其是對(duì)德國(guó)、美國(guó)以及日本三國(guó)內(nèi)部監(jiān)督制度的生成、演進(jìn)的分析，更是極大拓寬了讀者的知識(shí)面，同時(shí)使得監(jiān)事會(huì)有效性原理的導(dǎo)出順理成章。并且書中為驗(yàn)證中國(guó)監(jiān)事會(huì)治理有效性而構(gòu)建的理論模型及監(jiān)事會(huì)治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，為理論界對(duì)此方面的研究提供了參考。此外，書中對(duì)監(jiān)事會(huì)本原性質(zhì)與作用機(jī)理的闡述，揭示了監(jiān)事會(huì)如何發(fā)揮作用及承擔(dān)何種功能，加深了讀者對(duì)監(jiān)事會(huì)的理解。

　　《監(jiān)事會(huì)治理的有效性研究》一書的出版，不僅在一定程度上能夠彌補(bǔ)理論上一直以來(lái)對(duì)于監(jiān)事會(huì)治理問(wèn)題研究相對(duì)缺乏的現(xiàn)狀，而且對(duì)監(jiān)事會(huì)治理理論的創(chuàng)新具有一定的推動(dòng)作用。關(guān)于提升中國(guó)監(jiān)事會(huì)治理有效性的對(duì)策建議具有較強(qiáng)的可操作性，不僅為政府改善監(jiān)事會(huì)治理現(xiàn)狀提供了支撐，也為上市公司改善內(nèi)部監(jiān)督制度提供了依據(jù)。書中所提及的“以引入符合本原性質(zhì)的監(jiān)事會(huì)為突破口，來(lái)帶動(dòng)中國(guó)上市公司整體治理結(jié)構(gòu)的整體優(yōu)化”，更是為上市公司治理創(chuàng)新指明了方向，也為上市公司監(jiān)管政策的制定提供了一劑良藥。

　　這樣一本優(yōu)秀圖書的出版，離不開(kāi)國(guó)家社科基金后期資助項(xiàng)目的大力支持。一方面，該項(xiàng)目組織的專家評(píng)審團(tuán)，在內(nèi)容上對(duì)該書提出了非常有益的修改指導(dǎo)意見(jiàn)。根據(jù)專家意見(jiàn)修改后的書稿，理論分析更加清晰，內(nèi)容更加豐富，可讀性更強(qiáng)。另一方面，該項(xiàng)目提供的統(tǒng)一的版式設(shè)計(jì)和封面設(shè)計(jì)，不僅在形式上使整套圖書看起來(lái)更加美觀和大方，而且大大節(jié)省了編輯加工和出版工作的時(shí)間。

　　無(wú)論是廣大學(xué)者，還是公司高管或政府工作者，想必都能從閱讀此書中有所收獲。

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