復(fù)旦大學(xué)趙來軍教授主持完成的國家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“建立健全流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制研究”（項(xiàng)目批準(zhǔn)號為08CJY026），最終成果為同名研究報(bào)告。2012年2月經(jīng)同行專家鑒定，以優(yōu)秀等級結(jié)項(xiàng)。課題組成員：戴錫、劉建林、陳克東、曹偉、張江華、朱冰心。
　　一、研究目的和研究意義
　　流域有自然邊界和行政邊界之分，兩者的范圍常常不一致，流域常常被不同行政區(qū)分割管轄，上游地區(qū)常常是流域的發(fā)源地、水土流失敏感區(qū)和生態(tài)環(huán)境脆弱區(qū)，也常常是經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對落后地區(qū)，以及為保護(hù)生態(tài)環(huán)境不得不犧牲許多發(fā)展機(jī)會(huì)的地區(qū)，而中下游常常是發(fā)達(dá)地區(qū)，是生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的受益者（無償用水、無償向流域排污）而不承擔(dān)或較少承擔(dān)保護(hù)、治理環(huán)境成本的地區(qū)。由于生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的提供區(qū)和受益區(qū)在地理范圍上的不對稱，在成本和收益上的巨大反差，在沒有合理流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制情況下，嚴(yán)重挫傷了上游地區(qū)生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)的積極性，甚至為了自身發(fā)展惡意向中下游排污，流域上下游之間不可避免地發(fā)生跨界污染糾紛，這就是多年來我國和世界各國各大流域水質(zhì)不斷惡化、上下游跨界污染糾紛層出不窮的根本原因。如：上個(gè)世紀(jì)60-80年代的歐洲萊茵河跨界水污染問題、日本琵琶湖的水體富營養(yǎng)化問題。1992年，國務(wù)院建國以來首次以專門文件形式下發(fā)了《關(guān)于解決山東省德州市與河北省吳橋縣水污染糾紛問題的通知》； 2008年8月7日，蘇、浙、滬兩省一市共同簽署了《關(guān)于太湖水環(huán)境治理和藍(lán)藻應(yīng)對合作協(xié)議框架》，確定蘇、浙、滬加強(qiáng)跨區(qū)合作，共同治污。如果沒有公正、有效的流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制，以上合作協(xié)議框架將難以真正落實(shí)。我國目前關(guān)于流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的理論研究和實(shí)踐都處于初期探索階段，理論偏重于定性研究，實(shí)踐僅限于浙江、江蘇、山東、河南、福建等少數(shù)幾個(gè)省份的省內(nèi)小型流域試點(diǎn)，尤其是生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)確定方法粗糙，缺乏科學(xué)性，生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制缺乏系統(tǒng)性，最終導(dǎo)致生態(tài)補(bǔ)償實(shí)踐不能達(dá)到預(yù)期效果。流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制研究，尤其是跨省市的大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制研究不但意義重大，而且非常迫切。
　　這項(xiàng)成果主要的研究目的是，以太湖流域?yàn)槔�建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制，從補(bǔ)償原則、補(bǔ)償主體、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)償方式、補(bǔ)償手段等方面構(gòu)建我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償體系，從體制、機(jī)制、組織、技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)測、法律等層面進(jìn)行系統(tǒng)創(chuàng)新，提出建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的政策建議，促進(jìn)我國大型流域生態(tài)環(huán)境治理。
　　二、主要內(nèi)容和重要觀點(diǎn)
　　1.主要內(nèi)容
　　由于大型流域河網(wǎng)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，利益主體眾多，環(huán)境數(shù)據(jù)缺乏，導(dǎo)致有關(guān)大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的定性研究很多，而涉及具體的區(qū)域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)償數(shù)額的定量研究很少，能夠根據(jù)我國一些大型流域污染治理實(shí)際情況展開區(qū)域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的定量研究也很少。成果的創(chuàng)新之處有以下幾個(gè)方面：
　�。�1）提出了建立健全我國大型流域區(qū)域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的理論框架
　　根據(jù)我國流域污染物高度人為調(diào)控的非暢流特點(diǎn)，結(jié)合大型流域的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，這項(xiàng)成果提出了流域各地區(qū)污染物人為調(diào)控、污染物分離處理、地區(qū)污染物處理彈性等基本假定，與Siebert等人的污染物累積效應(yīng)假定不同，但更符合我國流域的非暢流特點(diǎn)。
　　提出了解決大型流域跨行政區(qū)水污染“雙向付費(fèi)”理論框架，避免了下游向上游地區(qū)“單向付費(fèi)”方式出現(xiàn)的受害者付費(fèi)的不合理現(xiàn)象。結(jié)合環(huán)境外部性和流域各地區(qū)環(huán)境成本函數(shù)，分析了流域跨行政區(qū)污染糾紛的產(chǎn)生機(jī)理。
　　在基本假定和“雙向付費(fèi)”理論框架下，根據(jù)流域河網(wǎng)空間地理分布特征和河流水體流動(dòng)特征分析，構(gòu)造了大型湖泊流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償結(jié)構(gòu)描述模型。通過對太湖流域蘇、浙、滬兩省一市河網(wǎng)空間地理分布特征分析和跨界斷面的合理歸并，構(gòu)建了太湖流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償結(jié)構(gòu)描述模型。
　　提出了建立大型流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償體系的原則、范圍、標(biāo)準(zhǔn)、方式、制度等，并且認(rèn)為建立大型流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償體系是我國流域跨行政區(qū)水環(huán)境協(xié)同管理有效實(shí)施的核心。
　　（2）提出了采用行政手段，構(gòu)建流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型和推進(jìn)我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)的理論和方法
　　這項(xiàng)成果在分析了國內(nèi)外流域管理機(jī)制的基礎(chǔ)上指出，我國大型流域各地區(qū)正在實(shí)施的省際無轉(zhuǎn)移省內(nèi)無優(yōu)化的污染物治理現(xiàn)狀管理模型，存在污染削減成本高、易產(chǎn)生跨界污染糾紛等問題，并以2005年太湖流域COD、NH3-N、TP的削減指標(biāo)為例，對現(xiàn)狀管理模型各地區(qū)污染物削減成本進(jìn)行了實(shí)證分析。
　　這項(xiàng)成果提出了采用行政手段，構(gòu)建流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型和推進(jìn)我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)的理論和方法�？缧姓�區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型，由流域環(huán)境成本最小模型和生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償模型兩部分組成，通過流域環(huán)境成本最小模型尋求流域各地區(qū)最優(yōu)污染物削減量指標(biāo)，再通過生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償模型對各地區(qū)進(jìn)行補(bǔ)償，兩部分相輔相成，缺一不可。
　　這項(xiàng)成果面向太湖流域的COD、NH3-N、TP三種污染物，分別構(gòu)建了太湖流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型，并和省際無轉(zhuǎn)移省內(nèi)無優(yōu)化的現(xiàn)狀管理模型、省際無轉(zhuǎn)移省內(nèi)有優(yōu)化的行政區(qū)內(nèi)部優(yōu)化模型進(jìn)行了對比分析。實(shí)證結(jié)果表明：和現(xiàn)狀管理模型相比，流域行政協(xié)調(diào)模型可以使COD總成本降低21309萬元，節(jié)省約10%的成本；和行政區(qū)內(nèi)部優(yōu)化模型相比，流域行政協(xié)調(diào)模型可以使總成本降低4304萬元，節(jié)省約2%的成本。太湖流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型應(yīng)用到NH3-N、TP兩種污染物的削減，和現(xiàn)狀管理模型、行政區(qū)內(nèi)部優(yōu)化模型相比，都具有顯著的成本節(jié)約效果。太湖流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償行政協(xié)調(diào)模型還確定了生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)償數(shù)額，浙江省對江蘇省的COD生態(tài)補(bǔ)償價(jià)格為2034元/噸、補(bǔ)償金額為12652萬元，氨氮生態(tài)補(bǔ)償價(jià)格為8931元/噸、補(bǔ)償金額為5984萬元，總磷生態(tài)補(bǔ)償價(jià)格為106883元/噸，補(bǔ)償金額為16812萬元。上海市對江蘇省的COD生態(tài)補(bǔ)償價(jià)格為1720元/噸、補(bǔ)償金額為3147萬元，氨氮補(bǔ)償價(jià)格6088元/噸，補(bǔ)償金額為2009萬元，總磷生態(tài)補(bǔ)償價(jià)格為48805元/噸，補(bǔ)償金額508萬元。
　�。�3）提出了采用稅收手段構(gòu)建流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）協(xié)調(diào)模型，并通過與行政協(xié)調(diào)模型對比分析，得出了應(yīng)采用轉(zhuǎn)移稅協(xié)調(diào)方式建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償體系
　　這項(xiàng)成果分析了我國排污收費(fèi)制度目前存在的主要問題，并在流域各地區(qū)環(huán)境成本分析的基礎(chǔ)上，提出了用轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）代替排污稅（費(fèi)）更有利于解決流域跨行政區(qū)污染糾紛的觀點(diǎn)；提出了通過用轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）經(jīng)濟(jì)手段建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償機(jī)制的新思路。
　　通過對流域管理機(jī)構(gòu)和流域各地區(qū)的博弈分析，這項(xiàng)成果得出流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）協(xié)調(diào)模型是一個(gè)Stackelberg動(dòng)態(tài)博弈，流域管理機(jī)構(gòu)與流域各地區(qū)為博弈的雙方。流域管理機(jī)構(gòu)首先確定轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）稅率，各地區(qū)以稅率為依據(jù)，選擇對自己最為有利的污染物削減量和轉(zhuǎn)移方案。把轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）協(xié)調(diào)模型轉(zhuǎn)化為一個(gè)兩層優(yōu)化問題，上層是一個(gè)非線性優(yōu)化問題，下層是一個(gè)多地區(qū)均衡問題，采用理想點(diǎn)法求解兩層優(yōu)化問題數(shù)值解，即是轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）協(xié)調(diào)模型的最優(yōu)稅率水平，也即是流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。
　　面向太湖流域的COD、NH3-N、TP三種污染物，這項(xiàng)成果分別構(gòu)建了太湖流域跨行政區(qū)生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償轉(zhuǎn)移稅協(xié)調(diào)模型，并運(yùn)用模型求解得出了2005年各種污染物的轉(zhuǎn)移稅（費(fèi)）的最優(yōu)稅（費(fèi)）率水平，即地區(qū)間生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償價(jià)格：COD為1726元/噸、氨氮為6376元/噸、總磷為53960元/噸。同時(shí)確定了各地區(qū)之間的生態(tài)補(bǔ)償數(shù)額，浙江省、上海市分別向江蘇省支付COD生態(tài)補(bǔ)償數(shù)額10735.72萬元、3158.58萬元，支付氨氮生態(tài)補(bǔ)償數(shù)額4463.2萬元、2104.08萬元，支付總磷生態(tài)補(bǔ)償數(shù)額8488萬元、561萬元。
　　從整個(gè)太湖流域的污染物治理成本來看，行政協(xié)調(diào)模型和轉(zhuǎn)移稅協(xié)調(diào)模型都比現(xiàn)狀模型節(jié)省治理成本，并具有相同的節(jié)約成本效果。行政協(xié)調(diào)模型、轉(zhuǎn)移稅協(xié)調(diào)模型中各省市之間污染物轉(zhuǎn)移量是相同的，但由于補(bǔ)償原則不同，上下游之間的補(bǔ)償價(jià)格和補(bǔ)償數(shù)額不同。結(jié)合我國流域環(huán)境管理體制、分析以及各種調(diào)控方式的特點(diǎn)，這項(xiàng)成果最終得出了采用轉(zhuǎn)移稅協(xié)調(diào)方式建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償體系比較合適的科學(xué)論斷。
　　（4）提出了建立健全我國流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償機(jī)制的政策建議
　　綜合借鑒國內(nèi)外流域跨行政區(qū)污染治理的經(jīng)驗(yàn)，這項(xiàng)成果以太湖流域?yàn)榫唧w分析對象，從系統(tǒng)創(chuàng)新的角度，從管理體制、機(jī)制、組織、技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)測體系、法律法規(guī)等八個(gè)方面提出了建立健全我國流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償機(jī)制的政策建議。這對建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境區(qū)域補(bǔ)償機(jī)制具有重要的指導(dǎo)意義。
　　2.重要觀點(diǎn)
　　這項(xiàng)成果提出并論證了采用轉(zhuǎn)移稅手段建立健全我國流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的論斷，并且認(rèn)為科學(xué)合理地確定區(qū)域間生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)是建立健全流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的關(guān)鍵。另外，從流域水環(huán)境管理系統(tǒng)創(chuàng)新的角度，以太湖流域?yàn)槔�，從管理體制、補(bǔ)償機(jī)制、組織、技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)測體系、法律法規(guī)等八個(gè)方面提出了建立健全我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的政策建議。
　　三、學(xué)術(shù)價(jià)值與應(yīng)用價(jià)值
　　這項(xiàng)成果緊扣建立健全我國流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制存在的突出問題，根據(jù)流域水網(wǎng)空間地理結(jié)構(gòu)特點(diǎn)、水體流動(dòng)特點(diǎn)和我國流域污染物人為調(diào)控、污染物可分離處理等特點(diǎn)，提出了我國大型流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償?shù)摹半p向付費(fèi)”理論框架，綜合運(yùn)用管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)和運(yùn)籌學(xué)等多學(xué)科知識解決流域跨行政區(qū)水污染問題，提出了一套建立健全流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的理論和方法，并從體制、機(jī)制、組織、技術(shù)、法律等方面提出了促進(jìn)我國建立健全流域生態(tài)環(huán)境補(bǔ)償機(jī)制的政策建議，為我國大型流域生態(tài)環(huán)境綜合治理提供了科學(xué)、可行的思路和方案。