“中國特色公共經(jīng)濟(jì)理論與政策研究”中期檢查報(bào)告

1、 研究計(jì)劃總體執(zhí)行情況及各子課題進(jìn)展情況

研究計(jì)劃總體進(jìn)展順利。課題組在立項(xiàng)后不久即于2011年11月組織了重大項(xiàng)目開題報(bào)告會(huì)，隨后即根據(jù)課題預(yù)定計(jì)劃，赴浙江（長興）、山西（晉城）、陜西（西安）、廣東（深圳）、新疆等多地展開調(diào)研活動(dòng)。2012年6月底，課題組在浙江杭州成功舉辦“政府績效與民生財(cái)政體系的構(gòu)建”學(xué)術(shù)研討會(huì)。

目前已經(jīng)開展的主要研究工作：

a.探索如何優(yōu)化公共支出結(jié)構(gòu)，如何將有限公共資本在生產(chǎn)、建設(shè)、民生性社會(huì)服務(wù)之間合理配置，才能解決民生改善滯后于經(jīng)濟(jì)增長、增長過度依賴投資的問題。此研究以擴(kuò)展社會(huì)核算矩陣（SAM ）為基礎(chǔ)。研究分三步：第一，利用SAM 梳理政府部門與私人部門、城鄉(xiāng)居民間收入分配不均的原因，預(yù)測民生公共品的供給能否提高居民收入水平和公平度；第二，建立多部門CGE 模型，檢驗(yàn)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的調(diào)整能否會(huì)促進(jìn)有效需求進(jìn)而降低經(jīng)濟(jì)增長對投資的過分依賴；第三，采取多目標(biāo)決策（MCDM）系統(tǒng)，模擬短期內(nèi)當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長和民生改善這兩個(gè)目標(biāo)相互沖突時(shí)，公共政策、公共財(cái)政規(guī)模及結(jié)構(gòu)的選擇和優(yōu)化問題。

b.從公共經(jīng)濟(jì)的角度解析中國經(jīng)濟(jì)增長面臨的三大質(zhì)量問題：1）經(jīng)濟(jì)高速增長的同時(shí)，居民可支配收入在國民收入中所占的比重卻不斷降低，普通大眾的生活與福利水平為何沒有與國家財(cái)富總量同步提升； 2）高增長緣何過度依賴資本積累，以至于儲(chǔ)蓄率和投資率居高不下；3）政府公共經(jīng)濟(jì)政策如何才能兼顧和協(xié)調(diào)“經(jīng)濟(jì)增長”和“民生改善”這兩個(gè)目標(biāo)。上述問題雖然在中國普遍存在，但在具體形式和解決路徑上存在明顯的區(qū)域差異，尤其是城鄉(xiāng)差異。因此，本課題通過構(gòu)建面向結(jié)構(gòu)問題的大規(guī)模社會(huì)核算矩陣(SAM,Social Accounting Matrix)和多部門遞推動(dòng)態(tài)可計(jì)算一般均衡(CGE，Computable General Equilibrium)模型，從一般均衡角度定量化地對不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)分組的城鄉(xiāng)居民的收入來源和結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)增長方式和發(fā)展趨勢進(jìn)行了分析和預(yù)測，并對公共政策及政府支出的變化對居民收入以及經(jīng)濟(jì)增長的路徑化影響進(jìn)行了探討，最后采取多目標(biāo)決策（Multicriteria Decision Making）系統(tǒng)來探索公共政策在短期經(jīng)濟(jì)增長和長期居民福利這兩個(gè)目標(biāo)之間的動(dòng)態(tài)式權(quán)衡。目前，這一內(nèi)容研的究工作已經(jīng)完成三部分：利用SAM探究居民收入的來源、居民可支配收入相對下降的原因、以及公共支出調(diào)整對收入分配的影響；研究公共支出規(guī)模、公共支出結(jié)構(gòu)對經(jīng)濟(jì)增長、和居民福利的影響；建立了中國公共財(cái)政中期預(yù)算框架，預(yù)測了公共財(cái)政在未來5到10年的可持續(xù)性及債務(wù)負(fù)擔(dān)。這一領(lǐng)域的研究論文有部分已經(jīng)發(fā)表或待發(fā)表。

2．國有經(jīng)濟(jì)的增長質(zhì)量及其對整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率的影響。研究證明，改革以來，國有經(jīng)濟(jì)對總量擴(kuò)張的影響遠(yuǎn)比對經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量的影響顯著，某些行業(yè)甚至拖累了經(jīng)濟(jì)增長。此研究論文有三篇已分別在《經(jīng)濟(jì)研究》、《世界經(jīng)濟(jì)》、《管理世界》等國內(nèi)權(quán)威雜志發(fā)表。

3.政府公共投資對技術(shù)進(jìn)步和人力資本積累的作用，已有幾篇主要論文在《經(jīng)濟(jì)研究》、《世界經(jīng)濟(jì)》等權(quán)威雜志發(fā)表。

4. 教育資源配置及其對社會(huì)流動(dòng)性的影響。這一部分已經(jīng)完成，部分成果已經(jīng)發(fā)表。

5...稅收制度改革取向、社會(huì)保障機(jī)制和預(yù)算指標(biāo)設(shè)計(jì)研究都在進(jìn)行之中，部分論文已經(jīng)發(fā)表。

課題組已經(jīng)取得了豐富的階段性研究成果，形成20余篇論文及研究報(bào)告（見以下表格）。

2、 課題調(diào)研及學(xué)術(shù)交流情況

課題組成員赴各地進(jìn)行與本項(xiàng)目相關(guān)的調(diào)研

2011年底，課題組成員在石磊教授帶領(lǐng)下到浙江省長興縣調(diào)研。

2012年上半年，課題組成員在石磊教授帶領(lǐng)下三次赴山西省晉城市調(diào)研。

2012年暑期，石磊教授到深圳、西安、新疆等地調(diào)研。

項(xiàng)目組在根據(jù)研究需要赴各地調(diào)研的過程中，就當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展與當(dāng)?shù)卣�府進(jìn)行了深入交流，提出了項(xiàng)目組自己的一些政策思路，獲得當(dāng)?shù)卣�府的肯定。其中課題組在山西省晉城市調(diào)研期間的活動(dòng)還為當(dāng)?shù)孛襟w廣泛報(bào)道。

課題組主辦學(xué)術(shù)研討會(huì)

2012年6月31日 -7月17日，課題組與浙江理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院合作成功舉辦“政府績效與民生財(cái)政體系的構(gòu)建”學(xué)術(shù)研討會(huì)，邀請世界銀行中國局高級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家趙敏、南京審計(jì)學(xué)院教授鄭石橋、浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院副院長張雷寶教授、浙江省財(cái)政廳績效管理處處長江中亮等多位公共經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的知名專家學(xué)者參與研討，何立新、孫琳和王殿志老師在會(huì)上宣講了論文。此次學(xué)術(shù)研討會(huì)結(jié)束后課題組提供了會(huì)議新聞稿，并在經(jīng)濟(jì)學(xué)院網(wǎng)站、復(fù)旦大學(xué)國家建設(shè)中心網(wǎng)站等媒體進(jìn)行了發(fā)布，本次會(huì)議的嘉賓演講摘要還發(fā)表于《東方早報(bào)》的副刊《上海經(jīng)濟(jì)評論》。

課題組成員參加與本項(xiàng)目研究相關(guān)的學(xué)術(shù)會(huì)議并做學(xué)術(shù)報(bào)告

課題組成員在本項(xiàng)目研究中有了一定的研究設(shè)想或研究成果后，利用復(fù)旦大學(xué)公共經(jīng)濟(jì)研究中心主辦的“公共經(jīng)濟(jì)與政策論壇”這一平臺(tái)做學(xué)術(shù)報(bào)告，或邀請與本項(xiàng)目研究領(lǐng)域相關(guān)的專家學(xué)者來這一平臺(tái)做學(xué)術(shù)報(bào)告，通過學(xué)術(shù)交流與討論來為下一步研究提供更多的啟發(fā)。

此外，課題組成員還積極參與海內(nèi)外與本項(xiàng)目研究相關(guān)的學(xué)術(shù)會(huì)議、提交論文、做學(xué)術(shù)報(bào)告，具體情況如下：

2012年6月23日，杜莉、孫琳、王殿志老師參加廈門大學(xué)主辦的“戰(zhàn)略機(jī)遇期的我國財(cái)稅發(fā)展”研討會(huì)。

2012年9月3—10日，何立新老師與其他老師（胡永泰、陸銘、封進(jìn)、張晏）一行赴法國、英國、愛爾蘭進(jìn)行了新書A New Growth Engine for China: Escaping the Middle-Income Trap by Not Doing More of the Same的歐洲發(fā)布會(huì)。與其他老師一道，在法國CEPII（Centre d’Etudes Prospectives et d’Informations Internationales）和亞洲研究中心、英國著名的智庫Chatham House以及愛爾蘭都柏林大學(xué)學(xué)院（UCD），就中等收入陷阱、養(yǎng)老保障體制、財(cái)政體制與中央-地方關(guān)系、以及城鄉(xiāng)和區(qū)域發(fā)展等問題與參會(huì)的學(xué)者、政界人士和媒體人進(jìn)行了深入的探討和交流。

2012年10月18-20日，孫琳老師參加在烏克蘭日托米爾市舉辦的21屆國際學(xué)術(shù)會(huì)議“經(jīng)濟(jì)理論： 會(huì)計(jì)、分析和監(jiān)督發(fā)展的基礎(chǔ)”，會(huì)議由烏克蘭教育、青年和體育部以及日托米爾國立技術(shù)大學(xué)主辦。會(huì)議論文：孫琳，《新公共管理理論在中國政府會(huì)計(jì)改革中的應(yīng)用》。

2012年10月24日，孫琳老師在北京參加第五屆中俄高級(jí)經(jīng)濟(jì)論壇，論壇由中國人民大學(xué)和俄羅斯圣彼得堡國立經(jīng)濟(jì)大學(xué)合辦。會(huì)議論文：阿布達(dá)洛娃Е. Б.孫琳，《轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)體公允價(jià)值計(jì)量屬性選擇：俄羅斯的立場和中國的觀點(diǎn)》。

2012年10月24-25日，孫琳老師在俄羅斯圣彼得堡參加第七屆國際學(xué)術(shù)會(huì)議《會(huì)計(jì)，分析和審計(jì)：歷史、現(xiàn)在和未來發(fā)展》，會(huì)議由圣彼得堡國立工程經(jīng)濟(jì)大學(xué)主辦。會(huì)議論文：孫琳，阿布達(dá)洛娃Е. Б，《會(huì)計(jì)協(xié)調(diào)前景：中國和俄羅斯視點(diǎn)》。

2012年10月25-26日孫琳老師在白俄羅斯巴洛茨克市參加“經(jīng)濟(jì)問題發(fā)展:國際和本國的觀點(diǎn)”學(xué)術(shù)會(huì)議,會(huì)議由白俄羅斯財(cái)政部、巴洛茨克國立經(jīng)濟(jì)大學(xué)主辦。會(huì)議論文：孫琳，阿布達(dá)洛娃Е. Б，《轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家會(huì)計(jì)規(guī)范：以中國和俄羅斯為例》。

2012年10月29日何立新老師參加“跨越‘中等收入陷阱’——新書發(fā)布會(huì)暨復(fù)旦-哥倫比亞中國經(jīng)濟(jì)論壇”，發(fā)表題為“中國城鎮(zhèn)社會(huì)保障制度的收入分配效應(yīng)”的講演。

2012年11月24日，王弟海老師參加上海市社會(huì)科學(xué)界第十屆學(xué)術(shù)年會(huì)主題專場暨2012年第四次“上海圓桌會(huì)議”。

2012年12月18-19日，何立新老師參加復(fù)旦大學(xué)日本研究中心第22屆國際學(xué)術(shù)研討會(huì)，發(fā)表題為“中國における社會(huì)保障制度改革：皆保険への移行と問題點(diǎn)”的講演。

國際合作

課題組與世界銀行駐北京代表處高級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家、華盛頓總部首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家合作，完成了建立中國中期財(cái)政預(yù)算框架（Medium-term Fiscal Framework）的初步工作，并以上海市閔行區(qū)為試點(diǎn)，全面考察了該區(qū)公共財(cái)政的穩(wěn)健性，測算了城市發(fā)展投資公司作為政府融資平臺(tái)的運(yùn)行績效和債務(wù)規(guī)模，評估了區(qū)政府公共債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性和長期可持續(xù)性，并進(jìn)一步構(gòu)建了與傳統(tǒng)年度預(yù)算不同、在國際上已廣泛采用的地方政府中期財(cái)政預(yù)算。

3、 課題代表性成果簡介

課題已取得的階段性研究結(jié)論包括以下方面：

1.關(guān)于中國國民經(jīng)濟(jì)的收入分配格局

中國國民收入格局的結(jié)構(gòu)性特點(diǎn)為：1. 自1996年起居民獲得的國民收入份額持續(xù)下降，政府收入占比持續(xù)上升，已經(jīng)超過企業(yè)成為第二大分配主體；2. 居民收入中勞動(dòng)報(bào)酬占比較高，政府轉(zhuǎn)移支付、企業(yè)利潤分配、資本性收入的貢獻(xiàn)度較低，而勞動(dòng)報(bào)酬由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和城市化將保持下行趨勢；3. 居民收入中來自政府轉(zhuǎn)移支付的部分不足10%，而用于支付各項(xiàng)稅費(fèi)的比重卻接近20%，政府未能較好地“還富于民”；4.公共消費(fèi)在部門總產(chǎn)值中所占比重較低，直接導(dǎo)致公共服務(wù)供給水平有限；5. 超過65%的總產(chǎn)出被用于中間投入、資本積累和出口，私人消費(fèi)占比較低，生產(chǎn)活動(dòng)的成果并未有效轉(zhuǎn)化成居民的福利。

九十年代中期以來，政府部門收入占比一直呈現(xiàn)不斷上升的趨勢，而居民收入份額則持續(xù)下降。從國民收入的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來看，貢獻(xiàn)率最高的工業(yè)以及現(xiàn)代服務(wù)業(yè)（尤其是金融、地產(chǎn)、運(yùn)輸、通信）的勞動(dòng)密集度較低，資本回報(bào)率最高，因此，公共部門憑借土地、資源和國有資產(chǎn)等資本獲取高額收入，擠占了居民收入。而今后伴隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，資本規(guī)模報(bào)酬遞增模式的經(jīng)濟(jì)增長還將持續(xù)，居民在國民收入分配中的弱勢地位可能進(jìn)一步加劇。

2. 從SAM看公共支出的收入效應(yīng)

在公共支出政策效應(yīng)模擬方面，研究發(fā)現(xiàn)，將公共支出的重點(diǎn)由生產(chǎn)建設(shè)性投資轉(zhuǎn)向民生服務(wù)，即使短期內(nèi)可能會(huì)對總產(chǎn)出有一定的負(fù)面沖擊，然而在中長期內(nèi)，一方面，有利于促進(jìn)個(gè)人消費(fèi)和企業(yè)投資的擴(kuò)張，另一方面，提高各類要素的邊際生產(chǎn)率和報(bào)酬率，為經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長提供穩(wěn)定的動(dòng)力源泉。

另外，通過計(jì)算SAM的收入分配乘數(shù)，不難發(fā)現(xiàn)，公共服務(wù)行業(yè)對居民增收效應(yīng)最強(qiáng)，農(nóng)林牧漁業(yè)次之，而大部分資本深化程度、現(xiàn)代化程度較高的工業(yè)制造業(yè)，由于外溢效應(yīng)弱，對居民收入的影響卻相對較小。更重要的是，生產(chǎn)性行業(yè)70%以上的增收效應(yīng)積聚于企業(yè)、資本所有者，不利于普通職工、失業(yè)無業(yè)者、農(nóng)民等弱勢群體。綜上所述，從增加社會(huì)福利的角度出發(fā)，政府制定產(chǎn)業(yè)政策時(shí)可以考慮優(yōu)先發(fā)展教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利、公共管理和社會(huì)組織等，不僅能夠給勞動(dòng)者提供更多增收和就業(yè)的機(jī)會(huì)，而且能夠連帶地帶動(dòng)國內(nèi)的消費(fèi)需求。

3. 公共支出規(guī)模對國民收入的影響

大量的實(shí)證研究證明，政府財(cái)政規(guī)模過大會(huì)降低要素生產(chǎn)率，阻礙資本形成，進(jìn)而對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響；而政府規(guī)模適中的好處在于能夠減小公共政策帶來的扭曲和稅收負(fù)擔(dān)、以及對私人資本的擠出效應(yīng)，能更好地依賴市場力量進(jìn)行有效率的資源分配。當(dāng)政府規(guī)模較小時(shí)，后一種積極影響占主導(dǎo)地位，當(dāng)政府規(guī)模較大時(shí)，消極影響力會(huì)變得強(qiáng)大。

本研究選取中國28個(gè)省1980-2010年的數(shù)據(jù)進(jìn)行ARIMA（Autoregressive Integrated Moving Average）的時(shí)間序列模型回歸分析，結(jié)果顯示，在25個(gè)樣本省份中，僅有9個(gè)展示出公共支出規(guī)模與經(jīng)濟(jì)增長之間的顯著的倒U形曲線關(guān)系，中國各省最佳的公共支出大概占GDP的21%到29%不等，但沒有一個(gè)省份的支出規(guī)模達(dá)到最優(yōu)的“門檻值”，均處在倒Ｕ性曲線向上傾斜的半部分，因此財(cái)政擴(kuò)張仍能夠?qū)�國民收入增長起到有效的拉動(dòng)作用。

4. 公共支出結(jié)構(gòu)與國民收入

公共支出對經(jīng)濟(jì)增長的影響不僅局限在總量和規(guī)模上，也變現(xiàn)在政府對用于生產(chǎn)建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育培訓(xùn)、社會(huì)保障等各項(xiàng)用途的公共資本的比例安排上。在本文中，最優(yōu)公共支出結(jié)構(gòu)被定義為能夠產(chǎn)生最高經(jīng)濟(jì)增長率的公共財(cái)政配置，那么當(dāng)前現(xiàn)實(shí)中，國家的政府支出結(jié)構(gòu)是否符合“最優(yōu)”的標(biāo)準(zhǔn)？如果不是，那么通向“最優(yōu)”的調(diào)整方案又是什么？本子課題通過聚類法將中國劃分為發(fā)達(dá)、發(fā)展中、不發(fā)達(dá)三大區(qū)域，利用梯度優(yōu)化法定量地測算各區(qū)域的“最優(yōu)公共支出結(jié)構(gòu)”。為了最大化經(jīng)濟(jì)增長率，發(fā)達(dá)地區(qū)最亟需擴(kuò)張醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障支出，其次是教育，生產(chǎn)建設(shè)投資則需要大規(guī)模壓縮；相反，發(fā)展中地區(qū)要小幅下調(diào)教育投入占比，略微提升生產(chǎn)性投資，醫(yī)療和社保支出也應(yīng)增加，但增幅大大低于發(fā)達(dá)地區(qū)；欠發(fā)達(dá)地區(qū)的情況最為特殊，除了經(jīng)濟(jì)建設(shè)和生產(chǎn)投資需要大幅度提升，其余各類支出都要作必要的削減。最后，各區(qū)域都需要減少國防開支。通過調(diào)整，全國平均經(jīng)濟(jì)增速上升0.64個(gè)百分點(diǎn)。

5. 上海稅制改革對公共支出影響估算

本子課題還以上海為例，研究了“營改增”的財(cái)政影響。2011年，稅制改革使得上海全年稅收收入總量降低422.35-243.11=179.25億，約減少42%。這還是未考慮增值稅與中央共享的情況。2011年稅收共享比例調(diào)整以后，增值稅由中央和上海75：25分成，然后再由市級(jí)財(cái)政和區(qū)縣財(cái)政35：65分成；而營業(yè)稅則是100%歸上海所有，再在市區(qū)之間分成。因此，2012年上海財(cái)政收入的實(shí)際損失為422.35-243.11*0.25=361.58億，這還是在沒有考慮小額納稅人的低稅率而對增值稅收入高估的前提下。進(jìn)一步地，如果假設(shè)將金融業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)納入營改增的試點(diǎn)范圍，上海財(cái)政收入在會(huì)降低43%，與現(xiàn)行試點(diǎn)的“6+1”模式相比，變動(dòng)幅度基本持平，實(shí)際稅收收入減少額為332.17億；如果將增值稅的75%上繳中央，那么實(shí)際稅收收入將減少663.33億。

本研究的估算結(jié)果表明，稅制改革會(huì)大幅度減少政府的收入及支出，使得政府實(shí)際支出進(jìn)一步遠(yuǎn)離最優(yōu)值，代價(jià)則是阻礙了生產(chǎn)總值的提高和經(jīng)濟(jì)增長速度的加快。但是，本文分析及估算的結(jié)果不能作為反對稅制改革的理由。毫無疑問，為了激發(fā)私人投資和企業(yè)的活力及創(chuàng)造精神，促進(jìn)資本形成與深化，減輕稅收負(fù)擔(dān)勢在必行；但另一方面，政府也需要繼續(xù)推進(jìn)公共支出擴(kuò)大至最優(yōu)規(guī)模，最簡單的途徑有兩點(diǎn)，第一，建立一個(gè)更加有效率的稅收征管制度，盡可能降低和減少逃稅、漏稅、避稅的發(fā)生。盡管這方面的數(shù)據(jù)非常不健全，但是根據(jù)粗略估計(jì)，在一般發(fā)展中國家，個(gè)人所得稅的偷逃稅率約為43%，增值稅30%，而小企業(yè)的逃稅比重也相當(dāng)可觀（Avramovich, 2008）。所以，重點(diǎn)治理偷逃漏稅，又可能在減輕企業(yè)稅負(fù)的同時(shí)，保障一定的公共支出規(guī)模。第二，降低行政管理成本，減少政府部門的浪費(fèi)。

6.中國公共財(cái)政的債務(wù)可持續(xù)性分析與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

根據(jù)世界銀行中期財(cái)政預(yù)算框架，采用ANALYTICA系統(tǒng)動(dòng)力分析軟件，本子課題預(yù)測了中國2012-2021年間的公共財(cái)政及債務(wù)狀況，結(jié)果表明：增值稅擴(kuò)圍能夠增加財(cái)政收入；盲目擴(kuò)張公共服務(wù)支出將會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重赤字；經(jīng)濟(jì)減速會(huì)擴(kuò)大預(yù)算缺口。Monte Carlo隨機(jī)模擬顯示：增長、投資和匯率等內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)可能增加中國公共債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，突破IMF-WB測定的主權(quán)債務(wù)警戒值，而政府可以通過稅制改革和減支以減輕其負(fù)面沖擊；不確定的隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也將嚴(yán)重威脅著公共債務(wù)的穩(wěn)健性。

西方國家直接用于民生的支出大都在60% 以上，有的甚至更高，那么能否期望我國在短期內(nèi)趕超發(fā)達(dá)國家水平呢？簡單的模擬實(shí)驗(yàn)表明，如果我國的基本公共支出以年均5%的速度遞增，將在2021年左右達(dá)到發(fā)達(dá)國家的水平，但同時(shí)公共資金缺口愈發(fā)嚴(yán)重，財(cái)政赤字及債務(wù)指標(biāo)或?qū)⒊霈F(xiàn)爆炸式的增長。這正是現(xiàn)實(shí)中“歐洲綜合癥”的寫照——中南歐諸國在經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量不高、增長呈現(xiàn)疲軟態(tài)勢、財(cái)政收入能力有限的條件下，盲目向北歐、西歐國家保障水平看齊，追求覆蓋面廣、待遇優(yōu)厚的社會(huì)福利制度，不僅抬高了福利成本還加劇了財(cái)政負(fù)擔(dān)，使得政府不堪重負(fù)，財(cái)務(wù)隱患日益顯現(xiàn)，最終導(dǎo)致國家財(cái)政陷入巨額的赤字和債務(wù)泥沼。改善民生的同時(shí)要防止政府過度負(fù)債。所以，民生改善不僅取決于政府投入，而且必須要由高質(zhì)量的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為支撐和保障。

7.國有經(jīng)濟(jì)的最優(yōu)比重：國有經(jīng)濟(jì)的比重可分為國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)比重和國有資本經(jīng)濟(jì)比重兩個(gè)方面。相比于私有經(jīng)濟(jì)能充分利用社會(huì)分散信息的優(yōu)勢，國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)總體上則存在信息局限，這導(dǎo)致市場競爭下國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)比重會(huì)落至某一均衡水平，該水平構(gòu)成了規(guī)范意義上的國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)比重上限。當(dāng)國有資本經(jīng)濟(jì)最優(yōu)比重超過這一上限時(shí)，超出部分的國有資本應(yīng)以參股私有企業(yè)的方式存在。而國有資本經(jīng)濟(jì)比重的確定取決于對國有資本經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢的發(fā)揮，后者通過國有資本收益的公共福利性分配來實(shí)現(xiàn)，這一分配既可以替代部分稅收從而節(jié)省稅收成本，又為政府優(yōu)化長期經(jīng)濟(jì)提供了一個(gè)與稅收互補(bǔ)的新手段。本文構(gòu)造了一個(gè)混合經(jīng)濟(jì)的Ramsey模型，以求解政府為引導(dǎo)出最優(yōu)增長而選擇的最優(yōu)稅率以及由之決定的最優(yōu)公共支出和國有資本經(jīng)濟(jì)最優(yōu)比重等。另外，混合經(jīng)濟(jì)與純私有經(jīng)濟(jì)的福利比較還表明，有稅收成本時(shí)，前者不論在加總消費(fèi)水平還是消費(fèi)結(jié)構(gòu)方面均優(yōu)于后者。

8.我國社會(huì)保障體系的完善：我國社會(huì)保障對收入分配具有“逆向調(diào)節(jié)”作用。理論上，合乎社會(huì)價(jià)值取向的社會(huì)保障應(yīng)該更有利于窮人，具備收入轉(zhuǎn)移向低收入人群傾斜的“正向調(diào)節(jié)”作用。而根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)得到的實(shí)際情況是，可支配收入水平越高的家庭從社會(huì)保障得到的好處越大。其中，2002年到2008年間最富裕家庭所得到的純轉(zhuǎn)移收入是最貧困家庭的7.4-9.3倍，并且富裕家庭的收入改善速度要遠(yuǎn)快于貧困家庭。中國目前由四大公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度構(gòu)成的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，制度間各自分離，沒有一個(gè)統(tǒng)一的基礎(chǔ)制度平臺(tái)。這種多軌制運(yùn)行引發(fā)的收入分配不公及社會(huì)不滿，將可能影響到養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)一步的理性改革。為此，我們提出中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的方向?yàn)椋菏紫�，建立最低養(yǎng)老金制度，在平等的基礎(chǔ)上為所有社會(huì)成員提供最低收入保障，預(yù)防和減少老年貧困，實(shí)現(xiàn)公共養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的收入分配功能；其次，為所有不同類型的就業(yè)人員提供繳費(fèi)型養(yǎng)老金制度，堅(jiān)持保險(xiǎn)精算平衡原則，實(shí)現(xiàn)公共養(yǎng)老制度的保險(xiǎn)功能。同時(shí)，發(fā)展自愿性企業(yè)年金和個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)。此方案的合理性及可行性等將是下一步研究的重要內(nèi)容。

4、 成果宣傳推介情況

課題組承擔(dān)的《十二五期間的財(cái)稅體制改革研究》課題報(bào)告已經(jīng)提交人民銀行貨幣政策司，得到了委托方的初步肯定。

課題組承擔(dān)的《晉城市民生財(cái)政建設(shè)的系統(tǒng)方案研究》課題報(bào)告已經(jīng)提交晉城市財(cái)政局，得到了委托方的高度評價(jià)，晉城市為此專門召開“晉城市推進(jìn)民生財(cái)政建設(shè)的系統(tǒng)方案研究”成果推介會(huì)，有《山西日報(bào)》等多家媒體報(bào)道。

課題組召開的“政府績效與民生財(cái)政體系的構(gòu)建”學(xué)術(shù)研討會(huì)的嘉賓演講摘要發(fā)表于《東方早報(bào)》的副刊《上海經(jīng)濟(jì)評論》。

課題組成員何立新老師參與新書A New Growth Engine for China: Escaping the Middle-Income Trap by Not Doing More of the Same的歐洲發(fā)布會(huì)，就中等收入陷阱、養(yǎng)老保障體制、財(cái)政體制與中央-地方關(guān)系、以及城鄉(xiāng)和區(qū)域發(fā)展等問題與參會(huì)的學(xué)者、政界人士和媒體人進(jìn)行了深入的探討和交流。

中共十八大以來本課題組受中央辦公廳委托，為中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和近期的改革發(fā)展計(jì)劃提供多篇咨詢報(bào)告，中央辦公廳專門發(fā)函對我們的工作予以肯定。

階段性成果

序號(hào)	成果名稱	作者	成果形式	刊物名或出版社、刊發(fā)或出版時(shí)間	字?jǐn)?shù)	轉(zhuǎn)載、引用、獲獎(jiǎng)等情況
1	Non-obviousness and Screening	Zonglai KOU; Patrick, REY; Tong, WANG	論文	Journal of Industrial Economics forthcoming	20000
2	Reforming China’ Public Pension System	Jin Feng , Lixin He	論文	A New Economic Growth Engine for China - Escaping the Middle-income Trap by Not Doing More of the Same,2012.12	20000
3	Health investment, physical capital accumulation, and economic growth	Gong Liutang，Li Hongyi and Wang Dihai	論文	China Economic Review, Volume 23, Issue 4, December 2012, P.1104–1119.	10000
4	Income Redistribution in Urban China by Social Security System：- An Empirical Analysis Based on Annual and Lifetime Income –.”	He Lixin and Hiroshi Sato	論文	Contemporary Economic Policy, Vol. 31, No. 2, April 2013, 314–331	100000
5	十二五期間的財(cái)稅體制改革研究	石磊、杜莉等	研究報(bào)告	提交人民銀行貨幣政策司	100000
6	晉城市推進(jìn)民生財(cái)政建設(shè)問題研究	石磊、杜莉等	研究報(bào)告	提交晉城市財(cái)政局	100000
7	推動(dòng)我國預(yù)算管理制度改革的方向、思路和對策建議	杜莉	研究報(bào)告	復(fù)旦大學(xué)國家建設(shè)研究中心《發(fā)展政策報(bào)告》2013年第7期，提交中辦	3000
8	借鑒發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)、緩解我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段財(cái)政可持續(xù)存在的問題	杜莉	研究報(bào)告	提交中辦	3000
9	分區(qū)域的中國最優(yōu)公共支出研究	張曉娣、石磊	論文	《財(cái)經(jīng)研究》，已過終審，即將發(fā)表	10000
10	市場結(jié)構(gòu)、市場績效與企業(yè)的創(chuàng)新行為	寇宗來 高瓊	論文	2013年3月 《產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究》	15000
11	基于文憑的勞動(dòng)力市場分割和高學(xué)歷失業(yè)	寇宗來	論文	2012年12月 《南方經(jīng)濟(jì)》	15000
12	房價(jià)上升對城鎮(zhèn)居民平均消費(fèi)傾向的影響—基于上海市入戶調(diào)查數(shù)據(jù)的實(shí)證研究	杜莉等	論文	金融研究，2013年第3期	12000
13	自然資源約束、質(zhì)量信息成本與食品原料行業(yè)的市場失靈	汪立鑫、李洪晨	論文	《世界經(jīng)濟(jì)》2012年第4期	18000
14	食品生產(chǎn)加工新技術(shù)中的食品安全問題：外國經(jīng)驗(yàn)借鑒與我國政策初探	汪立鑫、袁小音	論文	《世界經(jīng)濟(jì)情況》2012年第12期	10000
15	國有資本收益最優(yōu)上繳比例：以競爭性行業(yè)中的央企為例	汪立鑫、劉鐘元	論文	《世界經(jīng)濟(jì)情況》2013年第5期	12000
16	信息局限、稅收替代與國有經(jīng)濟(jì)最優(yōu)比重	汪立鑫、談少鵬	論文	《經(jīng)濟(jì)研究》工作論文 編號(hào)：WP474 登載時(shí)間：2013-06-07	20000
17	食品新技術(shù)潛在負(fù)效用的特殊性質(zhì)所致的食品市場失靈	汪立鑫、袁小音、鄒靜姝	論文	《世界經(jīng)濟(jì)文匯》即發(fā)	17000
18	個(gè)人利益，分配公平與再分配偏好——基于中國微觀數(shù)據(jù)的實(shí)證研究	潘春陽、何立新	論文	《南方經(jīng)濟(jì)》，2012年11期	15000
19	個(gè)人所得稅的收入再分配效應(yīng)分析	何立新 袁從帥 許銀奎	論文	《涉外稅務(wù)》2013年第9期（已采用）	6000
20	養(yǎng)老金多軌制加劇收入分配不公	何立新	論文	《華爾街日報(bào)中文版》2013年4月17日	3000
21	健康人力資本、經(jīng)濟(jì)增長和貧困陷阱	王弟海	論文	《經(jīng)濟(jì)研究》2012年第6期	13000	被《人大復(fù)印資料》（勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)與勞動(dòng)關(guān)系）2012年第9期全文轉(zhuǎn)載
22	我國收入分配估計(jì)的變遷和現(xiàn)狀：原因、影響及其對策	王弟海	論文	《社會(huì)科學(xué)輯刊》2012年第3期	10000	被《人大復(fù)印資料》（國民經(jīng)濟(jì)學(xué)）第9期全文轉(zhuǎn)載
23	完善市場經(jīng)濟(jì)制度、縮小收入差距	王弟海、管文杰	論文	《世界經(jīng)濟(jì)情況》2013年第3期	8000

（課題組供稿）