新知新覺：提升企業(yè)合規(guī)經(jīng)營水平

　　社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上也是法治經(jīng)濟(jì)。伴隨我國全面依法治國不斷推進(jìn)，法治經(jīng)濟(jì)也在向縱深發(fā)展。一方面，市場主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要在公平透明的法治環(huán)境中進(jìn)行；另一方面，市場主體自身需要在法治框架內(nèi)合法合規(guī)地從事經(jīng)營活動(dòng)。黨的十八大以來，我們努力完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)法律體系，用法律來規(guī)范政府、企業(yè)、社會(huì)組織和個(gè)人行為，嚴(yán)厲打擊各種經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，讓那些搞不正當(dāng)競爭、違規(guī)經(jīng)營的企業(yè)沒有生存發(fā)展空間。當(dāng)前，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，要求企業(yè)走質(zhì)量內(nèi)涵型發(fā)展道路，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營責(zé)任，提升合規(guī)經(jīng)營水平，在法治軌道上提升管理、發(fā)展壯大。

　　增強(qiáng)合規(guī)發(fā)展意識。對企業(yè)來說，強(qiáng)化合規(guī)管理不是為了應(yīng)付外部監(jiān)管，而是自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。合規(guī)經(jīng)營蘊(yùn)含尊重知識產(chǎn)權(quán)、保護(hù)環(huán)境、反對商業(yè)賄賂、履行商業(yè)責(zé)任等原則，是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的基石。還要看到，在經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展的背景下，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境和競爭規(guī)則也相應(yīng)發(fā)生改變。企業(yè)間除了進(jìn)行技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)競爭，還要進(jìn)行以公司責(zé)任理念與文化價(jià)值為內(nèi)核的合規(guī)管理能力競爭。特別是在中國企業(yè)加快走出去的大背景下，更加需要深入研究國際法和東道國法律法規(guī)，強(qiáng)化合規(guī)管理能力，有效化解法律政策風(fēng)險(xiǎn)，積極主動(dòng)地運(yùn)用合規(guī)管理服務(wù)企業(yè)發(fā)展。因此，樹立和加強(qiáng)合規(guī)管理、合規(guī)發(fā)展理念就成為拓展中國企業(yè)發(fā)展空間、服務(wù)中國企業(yè)國際化戰(zhàn)略的題中應(yīng)有之義。企業(yè)唯有以合規(guī)管理作為發(fā)展基石，提升合規(guī)管理水平，在法律法規(guī)框架下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)部控制，方能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

　　健全合規(guī)管理體系。合規(guī)管理可能不會(huì)直接為企業(yè)增加利潤，但是持續(xù)不斷的合規(guī)管理可以改善企業(yè)管理組織體系，促進(jìn)形成一整套具有較強(qiáng)執(zhí)行力、程序化的管理制度和流程，更為清晰地界定企業(yè)運(yùn)營過程中的盡職、問責(zé)和免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，從而提升管理效率、降低企業(yè)運(yùn)營成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。形成完備的合規(guī)管理體系，需要企業(yè)建立起良好的公司治理結(jié)構(gòu)與合規(guī)行為標(biāo)準(zhǔn)，明確企業(yè)預(yù)防內(nèi)部違法違規(guī)行為的機(jī)制與責(zé)任。企業(yè)要從合規(guī)管理的角度將已有的內(nèi)控、內(nèi)審、法律風(fēng)險(xiǎn)管理、紀(jì)檢監(jiān)察部門相關(guān)工作職能有效整合起來，明確合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理組織體系。在日常經(jīng)營中主動(dòng)識別評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格懲戒違規(guī)行為，避免違規(guī)事件發(fā)生，并持續(xù)修訂相關(guān)管理制度和管控流程。建立員工自查、管理部門負(fù)責(zé)人審查、合規(guī)官審查和合規(guī)官交叉審查等合規(guī)管理審查機(jī)制，還可定期撰寫并向社會(huì)公布誠信合規(guī)報(bào)告，形成企業(yè)全員參與、職責(zé)清晰、全程監(jiān)督的合規(guī)管理格局。

　　培育企業(yè)合規(guī)文化。企業(yè)文化是企業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿�和精神支撐。企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的重要主體，應(yīng)牢固樹立依法治企理念，培育以法治文化為基石的企業(yè)文化。培育企業(yè)合規(guī)文化不單是企業(yè)自己的事，也需要政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、媒體輿論的共同努力，推動(dòng)企業(yè)承擔(dān)起合規(guī)管理責(zé)任，使誠信合規(guī)經(jīng)營成為現(xiàn)代企業(yè)文化和價(jià)值觀念的核心組成部分。政府管理部門應(yīng)堅(jiān)持依法行政、公正執(zhí)法，促進(jìn)公平競爭，同時(shí)積極構(gòu)建親清新型政商關(guān)系，營造良好市場環(huán)境。行業(yè)協(xié)會(huì)可以根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)與實(shí)際情況，組織專家力量制定行業(yè)從業(yè)指引，引導(dǎo)企業(yè)考察商業(yè)合作伙伴的誠信合規(guī)記錄，鼓勵(lì)企業(yè)選擇合規(guī)經(jīng)營、記錄良好的伙伴開展業(yè)務(wù)合作。同時(shí)，行業(yè)協(xié)會(huì)可以組織會(huì)員單位開展合規(guī)管理技能培訓(xùn)，培養(yǎng)行業(yè)誠信合規(guī)意識，指導(dǎo)會(huì)員企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)。媒體輿論應(yīng)正面引導(dǎo)企業(yè)誠信合規(guī)經(jīng)營，宣傳誠信合規(guī)文化，對不講誠信、違規(guī)經(jīng)營的企業(yè)加以譴責(zé)，推動(dòng)誠信守法在社會(huì)上蔚然成風(fēng)。

　　（作者為北京師范大學(xué)中國企業(yè)家犯罪預(yù)防研究中心研究員、湖北省社會(huì)治安治理研究中心執(zhí)行主任）

　　《 人民日報(bào) 》（ 2018年08月09日 07 版）